تنخواہ اور آمدنی · 13 ٹیکس سال
ٹیکس سالوں کا موازنہ کیلکولیٹر پاکستان: انکم ٹیکس 2014-15 سے 2026-27 تک
ایک ہی آمدنی، ماہانہ یا سالانہ، ہر ٹیکس سال کے سلیب سے گزاریں اور دیکھیں کہ اس پر ٹیکس کتنا بدلا ہے۔ ماہانہ Rs 300,000 (سالانہ Rs 3,600,000) پر ٹیکس سال 2014-2015 میں ٹیکس Rs 500,000 تھا، ٹیکس سال 2024-2025 میں Rs 550,000 کے ساتھ سب سے زیادہ رہا، اور ٹیکس سال 2026-2027 میں Rs 416,000 ہے۔ آپ جو کچھ لکھتے ہیں وہ آپ کے براؤزر سے باہر نہیں جاتا۔
ماخذ آخری بار کو پڑھے گئے۔
سال بہ سال
اس آمدنی پر ہر سال کا ٹیکس
| ٹیکس سال | سال کا ٹیکس | ماہانہ | مؤثر شرح | جس میں سرچارج | پچھلے سال کے مقابلے میں فرق | تقابل |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2026-27 موجودہ | Rs 416,000 | Rs 34,667 | 11.6% | — | −Rs 50,000 | |
| 2025-26 | Rs 466,000 | Rs 38,833 | 12.9% | — | −Rs 84,000 | |
| 2024-25 | Rs 550,000 | Rs 45,833 | 15.3% | — | +Rs 115,000 | |
| 2023-24 | Rs 435,000 | Rs 36,250 | 12.1% | — | +Rs 30,000 | |
| 2022-23 | Rs 405,000 | Rs 33,750 | 11.3% | — | +Rs 15,000 | |
| 2021-22 | Rs 390,000 | Rs 32,500 | 10.8% | — | کوئی تبدیلی نہیں | |
| 2020-21 | Rs 390,000 | Rs 32,500 | 10.8% | — | کوئی تبدیلی نہیں | |
| 2019-20 | Rs 390,000 | Rs 32,500 | 10.8% | — | +Rs 160,000 | |
| 2018-19 | Rs 230,000 | Rs 19,167 | 6.4% | — | −Rs 267,000 | |
| 2017-18 | Rs 497,000 | Rs 41,417 | 13.8% | — | کوئی تبدیلی نہیں | |
| 2016-17 | Rs 497,000 | Rs 41,417 | 13.8% | — | کوئی تبدیلی نہیں | |
| 2015-16 | Rs 497,000 | Rs 41,417 | 13.8% | — | −Rs 3,000 | |
| 2014-15 | Rs 500,000 | Rs 41,667 | 13.9% | — | — |
جب تک آپ اپنی رقم نہیں لکھتے، ماہانہ Rs 300,000 (سالانہ Rs 3,600,000) دکھایا جا رہا ہے۔ تنخواہ دار سلیب ٹیکس سال 2014-2015 سے اور کاروباری سلیب ٹیکس سال 2019-2020 سے شروع ہوتے ہیں۔
حل شدہ مثالیں
تنخواہ پر ٹیکس: تب اور اب
| سال کی قابلِ ٹیکس تنخواہ | 2014-15 | سب سے زیادہ والا سال | 2025-26 | 2026-27 |
|---|---|---|---|---|
| Rs 1,200,000 (ماہانہ Rs 100,000) | Rs 62,500 | Rs 62,500 (2014-15) | Rs 6,000 | Rs 6,000 |
| Rs 3,600,000 (ماہانہ Rs 300,000) | Rs 500,000 | Rs 550,000 (2024-25) | Rs 466,000 | Rs 416,000 |
| Rs 6,000,000 (ماہانہ Rs 500,000) | Rs 1,150,000 | Rs 1,365,000 (2024-25) | Rs 1,281,000 | Rs 1,104,000 |
| Rs 12,000,000 (ماہانہ Rs 1,000,000) | Rs 2,925,000 | Rs 3,811,500 (2024-25) | Rs 3,685,290 | Rs 3,174,000 |
نتیجہ پڑھنا · ٹیکس سال 2026-2027
ایک ہی تنخواہ، ہر سال مختلف ٹیکس
آمدنی کو یکساں رکھنا ہی اس کا مقصد ہے۔ اس سے تنخواہ میں اضافوں کا اثر نکل جاتا ہے اور صرف یہ دکھائی دیتا ہے کہ سلیب نے کیا کیا، اور "کیا میرا ٹیکس واقعی بڑھا ہے" کا دیانت دارانہ جواب یہی ہے۔
سالوں کے درمیان عدد کو دو چیزیں بدلتی ہیں: سلیب کی حدیں اور ان کے اندر کی شرحیں۔ جس سال حدیں اپنی جگہ رہیں جبکہ قیمتیں بڑھ گئیں، وہ ٹیکس کے بوجھ میں حقیقی اضافہ ہے، چاہے کوئی شرح نہ بدلی ہو، کیونکہ جو تنخواہ صرف مہنگائی کے برابر بڑھی وہ اونچے سلیب میں چلی گئی۔
سالوں کا موازنہ کرنا کوئی ایک سال چن لینا نہیں
آپ کا ٹیکس سال اس سے طے ہوتا ہے کہ آمدنی کب پیدا ہوئی، اس سے نہیں کہ کون سا شیڈول آپ کے حق میں ہے۔ یہ ٹول یہ سمجھنے کے لیے ہے کہ کیا ہوا، اور اس بحث کے لیے کہ تنخواہ کا اضافہ ساتھ دے رہا ہے یا نہیں — ٹیکس کی کوئی بنیاد چننے کے لیے نہیں۔
سلیب بل کا صرف ایک حصہ ہیں
موازنہ سلیب پر چلتا ہے، اور جس سال سرچارج لاگو تھا وہاں وہ الگ دکھایا جاتا ہے۔ یہ جان بوجھ کر وہ کریڈٹس اور الاؤنسز چھوڑ دیتا ہے جو آپ کی مخصوص صورتِ حال پر لاگو ہوتے ہیں۔ ایک ہی سال میں بالکل ایک جیسی تنخواہ والے دو افراد پر، یہ شمار کرنے کے بعد، مختلف ٹیکس واجب ہو سکتا ہے۔
یہ کہاں رکتا ہے
ہر سال کے اعداد سائٹ کے سلیب آرکائیو میں اسی سال کے شیڈول سے آتے ہیں۔ جہاں کسی سال کے دوران ترمیم ہوئی، وہاں وہی شیڈول دکھایا گیا ہے جو اس سال کے لیے درج ہے: موازنے کے لیے مفید، مگر کسی پرانے سال کی اسیسمنٹ کا متبادل نہیں جس کا ریٹرن آپ واقعی فائل کر رہے ہوں۔ تنخواہ دار سلیب صرف وہاں لاگو ہوتے ہیں جہاں تنخواہ قابلِ ٹیکس آمدنی کے 75 فیصد سے زیادہ ہو؛ دوسرے فائلرز کاروبار کا انتخاب کریں۔ اس ایسوسی ایشن آف پرسنز (اے او پی) کی 40 فیصد کی سب سے اونچی شرح جو ایسی پروفیشنل فرم ہو جسے کمپنی بننے کی ممانعت ہے، اور فائنل ٹیکس رجیم کے تحت آمدنی، یہاں شامل نہیں۔
ذرائع
یہ شرحیں کہاں سے آتی ہیں
ہر سال کے سلیب اسی ڈیٹا فائل سے آتے ہیں جس پر انکم ٹیکس سلیب آرکائیو اور انکم ٹیکس کیلکولیٹر میں سال کا انتخاب چلتے ہیں، اس لیے یہاں کے اعداد کسی بھی سال اور آمدنی کے لیے اس کیلکولیٹر سے ملتے ہیں۔ ٹیکس سال 2024-2025 سے ٹیکس سال 2026-2027 تک کے تنخواہ دار سلیب، ٹیکس سال 2025-2026 اور ٹیکس سال 2026-2027 کے کاروباری سلیب، اور سیکشن 4AB کے سرچارج کی تاریخ KPMG کی ان بریفس سے جانچی گئی ہے جو فنانس ایکٹ 2025 اور فنانس ایکٹ 2026 پر ہیں؛ پہلے کے سال آرکائیو میں درج کے مطابق ہیں۔ شرحیں کیسے جانچی جاتی ہیں، یہ ادارتی پالیسی میں ہے؛ اگر کوئی عدد غلط لگے تو ماخذ کے ساتھ اطلاع دیں۔
عام سوالات
مختلف ٹیکس سالوں میں انکم ٹیکس کا موازنہ: عام سوالات
ایک ہی آمدنی پر ٹیکس سال بہ سال کیوں بدلتا ہے؟
ہر فنانس ایکٹ سلیب کی حدیں نئے سرے سے کھینچ سکتا ہے، ہر سلیب کی شرح بدل سکتا ہے، کسی سلیب میں آگے لائی جانے والی مقررہ رقم بدل سکتا ہے، یا سرچارج لگا یا ہٹا سکتا ہے۔ اس لیے ایک ہی تنخواہ پر ایک ٹیکس سال سے اگلے تک ٹیکس کا بل بہت مختلف ہو سکتا ہے: Rs 3,600,000 کی تنخواہ پر ٹیکس سال 2014-2015 میں Rs 500,000 ٹیکس لگا، ٹیکس سال 2024-2025 میں Rs 550,000 اور ٹیکس سال 2026-2027 میں Rs 416,000۔
سرچارج والا کالم کیا ہے؟
سیکشن 4AB کے تحت سرچارج، جو ٹیکس کا ایک مقررہ فیصد ہے اور وہاں لگتا ہے جہاں قابلِ ٹیکس آمدنی Rs 10 ملین سے زیادہ ہو۔ فنانس ایکٹ 2024 نے اسے افراد اور ایسوسی ایشن آف پرسنز (اے او پی) کے لیے 10 فیصد پر متعارف کرایا؛ فنانس ایکٹ 2025 نے تنخواہ دار افراد کے لیے اسے گھٹا کر 9 فیصد کر دیا؛ فنانس ایکٹ 2026 نے تنخواہ دار افراد کو اس سے مستثنیٰ کر دیا۔ Rs 10 ملین سے زیادہ کاروباری آمدنی پر یہ اب بھی لگتا ہے، اور سلیب ڈیٹا اس پر 10 فیصد لگاتا ہے۔ جہاں یہ لاگو ہو، وہاں الگ دکھایا جاتا ہے اور اس سال کے کل ٹیکس میں پہلے سے شامل ہوتا ہے۔
"ٹیکس سال 2026-2027" کون سا سال ہے؟
یکم جولائی 2026 سے 30 جون 2027 تک کا سال۔ ایف بی آر ٹیکس سال کا نام اس سال پر رکھتا ہے جس میں وہ ختم ہوتا ہے، اس لیے وہ اسے ٹیکس سال 2027 کہتا ہے؛ سائٹ دونوں سال دکھاتی ہے تاکہ یہ کیلنڈر سال نہ لگے۔ جدول میں مختصر شکل، 2026-27، استعمال ہوتی ہے۔
کاروباری آمدنی کے لیے کم سال کیوں دکھائے گئے ہیں؟
سلیب ڈیٹا میں تنخواہ دار سلیب کے 13 سال ہیں، ٹیکس سال 2014-2015 سے، اور کاروباری سلیب کے 8 سال، ٹیکس سال 2019-2020 سے۔ جن سالوں کا بریکٹ ڈیٹا موجود نہیں، انہیں اندازے سے بھرنے کے بجائے چھوڑ دیا گیا ہے۔
کیا اس میں الاؤنسز، کریڈٹس یا فائنل ٹیکس والی آمدنی شامل ہے؟
نہیں۔ الاؤنسز کے بعد کی قابلِ ٹیکس آمدنی لکھیں۔ سیکشن 63 کے پنشن کریڈٹ جیسے کریڈٹس، اور فائنل رجیم کے تحت ٹیکس ہونے والی آمدنی، یہاں شامل نہیں، اس لیے یہ مختلف سالوں میں سلیب کے بوجھ کا موازنہ ہے، کسی ایک سال کی فائلنگ کا عدد نہیں۔
پرانی سلیب شرحیں کہاں سے آتی ہیں؟
ہر سال کے فنانس ایکٹ سے، جیسا کہ سائٹ کے انکم ٹیکس سلیب آرکائیو میں درج ہے؛ یہ وہی ڈیٹا ہے جو انکم ٹیکس کیلکولیٹر میں سال کے انتخاب کے لیے استعمال ہوتا ہے۔ ٹیکس سال 2024-2025 سے ٹیکس سال 2026-2027 تک کے تنخواہ دار سلیب، پچھلے دو سالوں کے کاروباری سلیب اور سرچارج کی تاریخ فنانس ایکٹ 2025 اور 2026 پر KPMG کی بریفس سے جانچی گئی ہے۔
کیا میری معلومات کہیں محفوظ ہوتی ہیں؟
نہیں۔ کیلکولیٹر آپ کے براؤزر میں چلتا ہے اور سلیب کے جدول صفحے میں ہی موجود ہیں۔ آپ جو کچھ لکھتے ہیں وہ نہ کہیں بھیجا جاتا ہے، نہ محفوظ ہوتا ہے، نہ لاگ ہوتا ہے، اور اس صفحے کا کوڈ کوئی کوکی نہیں لگاتا۔
متعلقہ ٹولز
اس سال کا عدد تفصیل سے چاہیے؟
موجودہ ایف بی آر سلیب پر اپنا سلیب بہ سلیب حساب دیکھیں۔
انکم ٹیکس کیلکولیٹر کھولیں